비지니스오너와 자영업하시는 분들에게 도움이 될 정보를 드렸으면 합니다.
IRS에서 정해놓은 플랜들이다 보니 용어가 어려울 수도 있습니다. 용어보다는 기본적인 컨셉을 이해하시는 시간이 되었으면 합니다. 특히 사업을 하시는 분들에게는 일년을 기다려서 세금을 납부하시기보다는 매달, 분기별, 년별로 세금을 보고하시게 됩니다. 이런 세금에 대한 부담감으로 내가 세금을 줄였으면 하는 바람을 가지십니다. 보통은 세금을 줄이는 혜택을 보기위해서는 다 좋을 수는 없기때문에 세금을 줄이지 못하는 분들도 계시다. 또 더 나아가서는 세금은 좀 줄이지만 결국 세금혜택뿐만이 아니라 나와 나의 직원들에게 은퇴플랜 하나씩을 마련해주는 혜택이 더 추가되기때문에 활용하지 못하시는 분들이 계시기도 합니다.
오늘은 비즈니스 사업장 오십인 이하 또 그 이하의 비즈니스 오너들을 위한 절세플랜에 대해서 살펴보겠습니다.
고용주로서 은퇴플랜에 넣는 돈에 대해서 세금공제 혜택을 받으면서, 직원은 고용주가 해준 플랜으로 해서 직원들도 일정금액은 은퇴플랜에 넣으므로 텍스를 미루는 방법으로 세금혜택을 받을 수 있는 플랜을 말합니다. 비즈니스 오너들을 위한 플랜 중에서 가장 우리 한인 비즈니스 오너들이 많이 활용하시고 있는 플랜으로 오늘 세 가지를 안내해 드리겠습니다.
첫째는 프로핏 쉐어링 플랜입니다.
이윤을 나누는 플랜이라고 번역할 수 있겠죠. 그 회사가 매년이 프로핏 쉐어링 플랜에 얼마를 넣을 지 결정을 하게됩니다. 하지만, 이윤을 내지 못하시면 이 플랜 어카운트에 돈을 넣지않아도 되기때문에 매년 일정금액을 고정적으로 내는 부담감으로부터 고용주는 조금 여유로울 수가 있습니다. 또한 모든 전 직원들에게 다 들어주지 않아도됩니다. 단, 직원들이 납부를 하지않는다는 점에서 고용주가 모든 납부를 담당하지만 회사의 세금혜택에는 최고로 효과적인 플랜이기도 합니다. 이런 플랜은 기업의 수익을 직원들에게 공유한다는 개념이기 때문에 큰 의미로 우리회사가 주는 혜택을 누릴 수 있다는 점에서 회사에 대한 신뢰도가 높아지는 효과를 누릴 수 있는 플랜입니다.
둘째는 셉아이라 (SEP IRA) 플랜입니다.
보통 자영업자들이나 직원이 10명 이상의 사업체에서 많이 활용하는 플랜인데요, 많은 비즈니스 오너들께서 이 정보를 모르셔서 그냥 IRA 넣고 계신 분들이 많습니다. 개인 자격으로 가입하는 IRA가 올해 2025년에 50세는 7000불, 만약 50세 이상이면 8000불을 넣을 수 있는 것과 달리, 셉아이라 (SEP IRA)는 더 많은 금액을 불입할 수 있어서 저축도 가능하고 더 많은 세금혜택을 받을 수 있다는 점에서 활용도가 아주 높습니다. 단, 이 셉아이라는 오너뿐만 아니라 직원들에게도 같은 혜택을 줘야합니다. 또 이 점 망설이시는 비즈니스 오너들도 많이 있기도 합니다. 여기서 직원들에게 넣어준 모든 금액은 당연히 100%, 세금공제 대상이 되기때문에 비즈니스 세금을 줄일 수 있는 효과적인 방법이기도 합니다.
셋째는 401K입니다.
어떻게 보면 가장 일반적으로 회사에서 절세 플랜으로 많이 활용하고 있는 플랜인데요, 비즈니스 오너는 현재 다니는 직원들에게 줄 수 있는 혜택이고 반드시 고용주가 셋업을 해야하는 플랜입니다. 401K 셋업을 하게되면 직원들은 2024년에 23500불까지 불입이 가능하게되며 50세 이상인 직원들은 31000불까지도 넣을 수가 있습니다. 이 때 불입하는 금액에 대해서 당연히 세금공제를 받게됩니다. 또 회사 입장에서는 적게는 1% 많게는 5-6%까지 직원연봉에 따라서 추가로 넣어주는 이 매칭시스템을 활용하기도 합니다. 회사의 입장에서 이에 따른 세금공제 혜택을 누리게 됩니다. 이 밖에 직원들이 불입을 하지않는다 하더라도 회사가 급여금의 일부 비율에 대해서 불입해주는 경우도 가능합니다. 이런 경우는 세이프하버 옵션을 추가한다든지 하는 방법도 있습니다. 만약 세금을 많이 내는 비즈니스 오너이고 직원들이 있다라고 한다면 내 회사가 거둬들이는 수익과 직원의 수, 내가 절세하고 싶은 만큼의 이 펀드의 금액에 따라서 프로핏 쉐어링 플랜, 셉아이라 (SEP IRA), 401K or Solo 401k를 적절히 맞춤형으로 선택할 수 있다는 다양성이 있습니다.
이 외에도 비지니스 플랜이 아닌 Traditional IRA를 통해 개인적인 절세와 은퇴준비를 하실 수 있습니다.
문의 Amos Jung 480-720-0114